Portada Buscador Thesaurus Links El Bibliotecario Ayuda
Biblioteca de La Empresa Familiar Carles Ferrer Salat
Volver

ESTUDIOS


Se exponen en este apartado una breve selección de los últimos estudios publicados sobre la empresa familiar. Los estudios e informes tanto nacionales como internacionales realizados por consultoras, organismos y otras entidades, contribuyen con sus datos a trazar un panorama global de la empresa familiar en sus diferentes vertientes. Desde los retos y desafíos próximos, pasando por las futuras generaciones, a la fiscalidad o la filantropía. Una amplia gama temática tiene cabida en estos informes.

 

 

Great expectations: The next generation of family business leaders:

El informe aborda, desde la óptica de la nueva generación de empresarios, los principales retos a los que deberán hacer frente las compañías familiares. Basado en encuestas realizadas a 268 jóvenes empresarios familiares de 31 países y diversas entrevistas en profundidad, “Great expectations: The next generation of family business leaders” dibuja un perfil de la siguiente generación que en el medio plazo pasará a llevar las riendas de estas compañías.

Los retos a los que deberán enfrentarse los next gen  pasan, entre otros, por la diversificación, la internacionalización, la nueva entorno digital y su adaptación en la empresa familiar. Los protagonistas del relevo generacional se muestran capacitados para asumir los nuevos desafíos, con preparación técnica y profesional y son conscientes de su responsabilidad y de las dificultades que se pueden presentar a la hora de asumir el relevo. Ver ficha completa

 

Family Business Philanthropy.  Creating lasting impact through values and legacy:

El informe Family Business Philanthropy. Creating lasting impact through values and legacy de EY, analiza las formas de inversión filantrópica que desarrollan las empresas familiares, qué las motiva, cómo se organizan y evalúan o cuál es el nivel de respaldo de los gobiernos sobre las mismas. De media, según este informe presentado en octubre de 2016, las empresas familiares destinan el 3,1% de su riqueza a estas inversiones, con Oriente Medio (3,5%), Europa (3,4%) y Asia (3,4%) por encima del promedio. España se encuentra por encima de la media global, con una inversión del 3,4%.

Por otra parte, La alineación de los proyectos filantrópicos y las labores propias del departamento de Responsabilidad Social Corporativa depende del país de origen del negocio familiar. Los family offices y las fundaciones familiares son los vehículos desde donde se gestiona el 70% de las operaciones filantrópicas de los negocios familiares a nivel mundial. En el caso español, es la propia empresa familiar la que canaliza estas inversiones en más del 57% de los consultados.

El informe, que recoge las opiniones de 525 miembros de estas empresas, procedentes de 21 países, incluido España, arroja importantes diferencias tanto por el tamaño de las compañías como por los países de origen. El estudio analiza las formas de inversión filantrópica que desarrollan los negocios de carácter familiar, qué las motiva, cómo se organizan y evalúan y cuál es el nivel de respaldo del Gobierno a las mismas. El estudio completo está escrito en inglés y cuenta también con un resumen ejecutivo en castellano. Ver ficha completa

 

Next Gen: La próxima generación de las empresas familiares:

Las empresas familiares en Europa, Oriente Medio y África (EMEA) se enfrentan a cercanos cambios graduales por la llegada de una nueva generación de líderes. La nueva generación de líderes de empresas familiares se centrará en el crecimiento, la innovación y la mayor profesionalización de las estructuras de gobierno. También tendrán un estilo de liderazgo diferente en comparación con la generación anterior y tienden a asumir más riesgos que sus predecesores.

 

No obstante, conservar y transmitir el carácter familiar del negocio y mantener los valores de la familia latentes siguen siendo factores clave. Estas son las principales conclusiones del estudio de Deloitte "EMEA Next Generation Survey 2016". El estudio se basa en una encuesta realizada entre enero y abril de 2016 en la que se llevaron a cabo 92 entrevistas en profundidad y cara a cara en 19 países de la región EMEA. Ver ficha completa

 

Global Family Bussiness Tax Monitor:

El estudio es una comparativa de la fiscalidad derivada de la transmisión de la empresa familiar. Para ello, se a analizado la tributación aplicada en 42 países, incluido España, sobre dos posibles escenarios de transmisión de una empresa familiar: transmisión inter vivos (donación) o mortis causa (herencia). Según el informe Global Family Business Tax Monitor de KPMG, la mayoría de países apoya la inversión y el crecimiento de empresas familiares con una carga fiscal reducida en las sucesiones y donaciones.

 

Otra de las conclusiones a las que llega el estudio es que  pesar de que los regímenes fiscales difieren en cada país, en general existe un interés de los legisladores por asegurar la permanencia de estas sociedades a lo largo de las siguientes generaciones. Por otra parte, la carga fiscal en herencias y donaciones puede variar significativamente dependiendo de los países. Sin embargo, en aquellos en los que los tipos impositivos son más altos, normalmente existen deducciones o fórmulas para aplazar el pago de dichos impuestos.

Del informe se desprende que la carga fiscal varía enormemente dependiendo de cada país. Así, mientras algunas economías no imponen cargas fiscales en las sucesiones de las empresas familiares, otras aplican tributos de más de 4,5 millones de euros. En el caso de una donación, las diferencias oscilan entre la exención total e impuestos de más de 5 millones. Todos estos análisis se han hecho sobre un mismo supuesto, de una empresa familiar valorada en 10 millones de euros. Ver ficha completa

 

Una visión de la empresa familiar excelente:

La vocación de permanencia, la estabilidad y la prudencia en la gestión son tres de los principales rasgos distintivos que caracterizan a la empresa familiar española, de acuerdo con las conclusiones de un estudio realizado por KPMG para el Instituto de la Empresa Familiar presentado a finales de octubre de 2015.


En este informe se sintetizan algunos de esos elementos distintivos que convierten a estas compañías en un bien social y económico que ha de ser preservado. Además, incluye un exhaustivo análisis sobre los elementos culturales que definen a las empresas familiares y los impactos sociales beneficiosos que generan. Ver ficha

 

Los valores y la comunicación en la empresa familiar:

Elaborado por la Cátedra de Empresa Familiar del IESE y la consultora de comunicación Atrevia, el estudio analiza la importancia de los valores en la empresa familiar y el papel de la comunicación en la trasnmisión de dichos valores. El análisis cualitativo comprende treinta entrevistas en profundidad con directivos y miembros de empresas familiares de España, Portugal y Latinoamérica, mientras que el análisis cuantitativo recoge datos de las respuestas de tres mil destinatarios miembros de empresas familiares españolas, portuguesas y latinoamericanas.

La comunicación interna de los valores de la empresa, la comunicación en la familia empresaria o la comunicación externa y las relaciones institucionales conforman algunos de los elementos que recoge est estudio que, entre los múltipes datos que aporta sobre los diferentes ámbitos de la comunicación, destaca cómo el 80% de los empresarios admite que una comunicación formal contribuye de forma positiva a la evolución y crecimiento del negocio. Ver ficha completa

 

La Empresa Familiar en España (2015):

Elaborado por el Instituto de la Empresa Familiar y su Red de Cátedras y presentado en febrero de 2016, La Empresa Familiar en España (2015) es el estudio de mayor rigor, alcance y profundidad que se haya podido elaborar hasta ahora sobre la empresa familiar española. En su elaboración, que ha durado dos años, han participado 38 Cátedras Universitarias de Empresa Familiar y cerca de 80 investigadores y se ha utilizado una muestra de 142.000 empresas.

 

La importancia de la empresa familiar en España queda plasmada en tres grandes datos que aporta este completo estudio:  el 89 por ciento de las empresas españolas son familiares, generan 6,58 millones de puestos de trabajo -el 67 por ciento del empleo del sector privado- y son responsables del 57,1 por ciento del Valor Añadido Bruto. Ver ficha

 

Los Barómetros de la Empresa Familiar:

Los Barómetros Europeos de la Empresa Familiar analizan la situación y los principales indicadores de las empresas familiares españolas mediante una comparativa con la media europea.  Realizados por KPMG en colaboración con las Asociaciones Territoriales de Empresa Familiar vinculadas al IEF, los barómetros europeos de la empresa familiar que se editan semestralmente desde comienzos de 2014, forman parte del Barómetro Europeo de Empresa Familiar realizado entre European Family Businesses y el equipo de Empresa Familiar de KPMG en EMA en 14 países. Estos barómetros miden el nivel de confianza de los propietarios y/o directivos de empresas familiares en España y Europa así como sus principales desafíos y preocupaciones a corto, medio y largo plazo. Ver ficha

 

El Gobierno Corporativo en la Empresa Familiar Cotizada:

Las empresas familiares son más rentables si además cotizan en Bolsa y lo son mucho más si además cumplen los estándares internacionales de buen gobierno corporativo, según se desprende del III Informe Banca March-IE presentado en julio de 2015. Los resultados del informe prueban además que dedicar esfuerzos a mejorar el gobierno corporativo es una inversión rentable para las empresas familiares ya que aquellas empresas cuyo gobierno corporativo está por encima de la media obtienen rentabilidades superiores al resto.

Algunos de los aspectos que se destacan en este estudio son que las empresas familiares con buen gobierno corporativo analizadas obtuvieron una rentabilidad acumulada del 13,8% frente al 10,7% del resto de la muestra y que la radiografía de la empresa familiar cotizada con mejor gobierno corporativo sería la de una compañía de tamaño grande y relativamente joven, cuyo fundador aún esté presente, donde la familia posea un control del accionariado moderado (menor del 40%) y que cuente con un consejero delegado no familiar. Ver ficha completa

 

Staying power: how do family businesses create lasting success?

EY y Kennesaw State University han realizado el estudio Staying power: how do family businesses create lasting success?, basándose en una encuesta realizada a las grandes empresas familiares de 21 mercados globales. El informe, publicado en 2015, analiza cómo estas compañías gestionan asuntos tan importantes como la sucesión, el papel de la mujer y su presencia en puestos directivos, la gobernanza, la comunicación, la resolución de conflictos, la responsabilidad social corporativa, la filantropía y la sostenibilidad, así como los temas relacionados con la ciberseguridad. Ver ficha completa

  
Aviso legal| Política de cookies | © 2017 Instituto de la Empresa Familiar